Programma del corso
Le novità della dichiarazione
– nuovi dati nel quadro VL
– rapporti fra quadro VL e quadro VQ
– le nuove regole sulle dichiarazioni d’intento
– le esenzioni Covid e gli effetti sul pro-rata
Le nuove specifiche tecniche per le fatture elettroniche e l’incrocio con i righi quadri e con i righi della dichiarazione annuale
– i codici N ed il quadro VE
– TD 16, TD17, TD18 e TD 19: impatti in VJ
– TD26 e cessione beni
ammortizzabili in VE
L’impostazione generale e le principali problematiche; quadratura con le liquidazioni periodiche
Il quadro VE
– esigibilità immediata e differita
– Split payment
– Reverse charge
Il quadro VF ed il diritto a detrazione
– i limiti alla detrazione e l’esposizione nel quadro
– la determinazione del pro-rata e le rettifiche sui beni ammortizzabili
– la compilazione per gli enti non commerciali
Il quadro VJ
– acquisti in reverse charge estero e interno
– acquisti in split
Il quadro VL
– meccanismi di rappresentazione per la formazione del debito/credito
– la gestione del credito
Le operazioni con l’estero in dichiarazione annuale
Relatore
Paolo Parodi
Dottore Commercialista
Data
Mercoledì 10 Marzo 2021
Orario
Ore 9,00: collegamento all’aula virtuale ed eventuale assistenza tecnica
Ore 9,15: inizio corso
Ore 13,00: termine lavori